目 录 

 

第一部分 桃江县医疗保障局概况 

一、部门职责 

二、机构设置及决算单位构成 

第二部分 2021年度部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

第三部分 2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、机关运行经费支出说明 

十、一般性支出情况说明 

十一、政府采购支出说明 

十二、国有资产占用情况说明 

十三、2021年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

 

 

 

 

 

第一部分 桃江县医疗保障局概况 

 

  

一、部门职责 

（一）拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划和标准并组织实施。 

（二）贯彻实施医疗保障基金监督管理办法。 

（三）贯彻实施医疗保障筹资和待遇政策，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。 

（四）贯彻实施城乡药品、医用耗材、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制。 

（五）贯彻实施药品、医用耗材价格和医疗服务项目医疗服务设施收费等政策，立价格信息监测和信息发布制度。 

（六）监督实施药品、医用耗材的招标采购政策。 

（七）制定全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，依法查处医疗保障领域违法违规行为。 

（八）负责指导、监督全县医疗保障经办和公共服务体系、信息化建设。 

（九）完成县委、县政府交办的其他任务。 

（十）职能转变：完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡居民医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置 

桃江县医疗保障局内设机构包括：医保局本级、桃江县医疗保障事务中心、桃江县医疗保障稽核中心。本部门共有编制人数39人，实有人数38人（其中：局机关行政编制10人，两个二级机构：桃江县医疗保障事务中心编制17人，其中事业编制1人，参公编16人。桃江县医疗保障稽核中心，事业编制12人。）。局机关内设股室6个，分别为：办公室、待遇医药服务管理股、基金监督股、城乡居民管理股、政策法规股、财务股。 

（二）决算单位构成 

桃江县医疗保障局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：本部门决算为汇总决算，纳入编制范围的决算单位包括：1、医保局本级；2、桃江县医疗保障事务中心；3、桃江县医疗保障稽核中心（因医保局下设医保事务中心和医保稽核中心无单独决算，故纳入医疗保障局本级决算。）。 

 

第二部分 2021年度部门决算表 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 2021年度部门决算情况说明 

 

一、收入支出决算总体情况说明 

2021年度收入总计37013.16万元（含年初结转和结余资金）。与上一年度相比，减少6194.54万元，下降14.34%。主要是因为2021年减少了中央省级城乡居民医疗补助6363.37万元，由市局直接拨付，未纳入县级预算。2021年医疗救助减少中央省级94.34万元，2021年增加其他医疗补助258.62万元，2021年增加非税收入64万元，(本年决算数应为45785.32万元，由于决算系统问题导致决算数少8772.16万元，本次决算按财政批复数据公开）。 

2021年度支出总计37013.16万元（含年初结转和结余资金）。与上一年度相比，减少6194.54万元，下降14.34%。主要是因为2021年减少了中央省级城乡居民医疗补助6363.37万元，由市局直接拨付，未纳入县级预算。2021年医疗救助减少中央省级94.34万元，2021年增加其他医疗补助258.62万元，2021年增加非税收入64万元，(本年决算数应为45785.32万元，由于决算系统问题导致决算数少8772.16万元，本次决算按财政批复数据公开）。

二、收入决算情况说明 

2021年度收入合计37013.16万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入37013.16万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

三、支出决算情况说明 

2021年度支出合计37013.16万元（不含年初结转和结余资金），其中：基本支出637.85万元，占1.72%；项目支出36375.31万元，占98.28%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2021年度财政拨款收入总计37013.16万元（不含年初结转和结余资金），其中：一般公共预算财政拨款36919.19万元，政府性基金财政拨款93.97万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少6194.54万元，下降14.34%。主要是因为2021年减少了中央省级城乡居民医疗补助6363.37万元，由市局直接拨付，未纳入县级预算。2021年医疗救助减少中央省级94.34万元，2021年增加其他医疗补助258.62万元，2021年增加非税收入64万元。 

2021年度财政拨款支出总计37013.16万元（不含年初结转和结余资金），其中：一般公共预算财政拨款36919.19万元，政府性基金财政拨款93.97万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少6194.54万元，下降14.34%。主要是因为2021年减少了中央省级城乡居民医疗补助6363.37万元，由市局直接拨付，未纳入县级预算。2021年医疗救助减少中央省级94.34万元，2021年增加其他医疗补助258.62万元，2021年增加非税收入64万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）财政拨款支出决算总体情况 

2021年度财政拨款支出36919.19万元，其中：基本支出543.88万元，项目支出36375.31万元。占本年支出合计的99.75%。与上一年度相比，财政拨款支出减少6184.22万元，下降14.35%。主要是因为2021年减少了中央省级城乡居民医疗补助6363.37万元，由市局直接拨付，未纳入县级预算。2021年医疗救助减少中央省级94.34万元，2021年增加其他医疗补助258.62万元，2021年增加非税收入64万元。 

（二）财政拨款支出决算结构情况 

2021年度财政拨款支出36919.19万元，主要用于以下方面：卫生健康支出36916.19万元，占99.99%；农林水支出3万元，占0.01%。 

（三）财政拨款支出决算具体情况 

2021年度财政拨款支出年初预算数为2662.81万元，支出决算数为36919.19万元，完成年初预算的1286.47%，其中：

1、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项） 

年初预算为829.16万元，支出决算为829.16万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

2、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项） 

年初预算为0万元，支出决算为32030.18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：城乡居民基本医疗补助县级财政年初预算纳入县级专项，中央省级财政补助未纳入年初预算，下达资金至县级后纳入决算，未纳入我单位年初预算指标，当年结算补助到位后纳入年末决算指标。

3、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对其他基本医疗保险基金的补助（项） 

年初预算为0万元，支出决算为258.62万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他基本医疗补助年初预算纳入县级专项，未纳入年初预算指标，当年结算补助到位后纳入年末决算指标。

4、卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项） 

年初预算为1288万元，支出决算为1554.82万元，完成年初预算的120.72%。决算数大于年初预算数的主要原因是：医疗救助年初预算指标只含县级补助1288万元，中央下达指标拨付资金至县财政后纳入决算，决算数据含中央省级补助。

5、卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1563.41万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：1563.41万元医疗救助由中央财政补助支付，年初未纳入预算指标，当年结算补助到位后纳入年终决算。

6、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项） 

年初预算为411.05万元，支出决算为476.88万元，完成年初预算的116.02%。决算数大于年初预算数的主要原因是：城乡居民信息录入费和培训费年初未纳入年初预算，年中追加此预算。

7、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项） 

年初预算为134.6万元，支出决算为139.12万元，完成年初预算的103.36%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年医疗保险举报冒领奖励年初预算8万元，实际只执行6.27万元，2021年城乡居民医保信息采集费6.25万元年初未纳入预算，年终拨付后才纳入决算。

8、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加非税划转非税收入执收成本费64万元。

9、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：扶贫支出3万元，当年追加一支书经费3万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2021年度财政拨款基本支出543.88万元，其中：人员经费446.01万元，占基本支出的82%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费97.88万元，占基本支出的18%，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为20万元，支出决算为4.18万元，完成预算的20.9%，其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。 

公务接待费支出预算为20万元，支出决算为4.18万元，完成预算的20.9%，决算数小于预算数的主要原因是压缩开支，厉行节约，减少招待。我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。 

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.18万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为4.18万元，全年共接待来访团组130个、来宾724人次，主要是乡镇卫生院报账工作餐，省市基金检查及工作对接和其他区县交流学习等用餐发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

2021年度政府性基金预算财政拨款收入93.97万元；年初结转和结余0万元；支出93.97万元，其中基本支出93.97万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡医疗救助的彩票公益金支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为93.97万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：93.97万元城乡医疗救助的彩票公益金支出由中央财政补助支付，年初未纳入预算指标，当年结算补助到位后纳入年终决算。 

九、关于机关运行经费支出说明 

桃江县医疗保障局2021年度机关运行经费支出97.88万元（其中：办公费24.95万元、印刷费8.74万元、邮电费0.02万元、物业管理费11.08万元、差旅费15.95万元、维修（护）费4.02万元、公务接待费4.18万元、劳务费3.63万元、工会经费13.68万元、其他交通费用2万元、其他商品和服务支出9.64万元），比上一年决算数增加51.18万元，增长109.59%。主要原因是：主要是增加了城乡居民信息录入费和培训费。

十、一般性支出情况说明 

2021年度桃江县医疗保障局开支会议费0万元，我单位2021年度无会议费支出；开支培训费0万元，我单位2021年度无培训费支出；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，无相关活动计划。 

十一、关于政府采购支出说明 

桃江县医疗保障局2021年度政府采购支出总额1.23万元，其中：政府采购货物支出1.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2021年12月31日，桃江县医疗保障局共有车辆0辆（台），其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。 

十三、关于2021年度预算绩效情况说明 

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金36375.31万元。我单位2021年度无政府性基金预算项目支出和国有资本经营预算项目支出。 

组织单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出36919.19万元，政府性基金预算支出93.97万元。从评价情况来看，2021年度各项工作任务按期完成，各项年初绩效目标基本实现，经济和社会效益有所提高，项目组织管理和财务管理基本健全规范。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

2021年财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目年初未预算，年末才下达指标，全年执行数为32030.18万元，完成决算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金到位情况；二是项目资金到位情况；三是项目资金管理情况。发现的主要问题及原因：一是财政配套资金压力过大；二是基金抗风险能力不足；三是住院医疗费用逐年增长，基金运行力大。下一步改进措施：一是建议上级调整城乡居民医保补助资金配套比例，减轻我县配套资金压力；二是进一步加大定点医疗机构监管力度，加强基金监管，加强对医疗机构不合理治疗、不合理检查、不合理收费的稽查，规范医院医疗服务行为。 

 

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

 

　　第五部分 附件

桃江县2021年度城乡居民医保补助资金绩效自评报告 .docx

2021年部门整体支出绩效评价.doc