2019年高桥镇人民政府

部门整体支出绩效报告

 

一、部门（单位）情况

（一）单位总体情况。

高桥镇人民政府地处县城西南，距县城15公里，辖10个行政村。单位性质：乡镇机关。根据机构改革精神我乡现有内设机构9个，包括行政、财政所、人口和计划生育办、经统站、农科教、水管站、文化站、乡企、城建站。

主要职能：

1、宣传、贯彻有关法律、法规，执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令；

2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算；

3、制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资和生态环境的保护，做好护林防火工作。

4、完成县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他工作。

（二）机构人员情况

决算系统中现有编制数89人，其中行政编制数39人，事业编制数50人。全乡年末在职人员108人，其中：公共预算财政拨款开支人数57人，公共预算财政补助开支人数51人。

机构人员当年变动情况及原因：较2018年比较，总体人数减少1人，原因为行政编制减少1人。

 

（三）绩效目标

1、目标1：执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

2、目标2：执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

3、目标3：保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。

4、目标4：保护各种经济组织的合法权益。

5、目标5：保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

6、目标6：办理上级县委、县政府交办的其他事项。

二、部门整体支出管理及使用情况分析

（一）基本支出

1、收入支出预算决算情况

年初部门预算情况：2019年年初部门预算一般公共预算拨款10555300元。

年终决算情况：年终决算总体收入15173300元，预算内一般公共预算拨款14873300元，政府性基金拨款300000元。

  2、收入支出执行情况

单位本年度实际收入15173300元，其中一般公共预算财政拨款收入14873300元，政府性基金预算财政拨款收入300000元。本年度收入明细数为2019年预算指标为14083300元，综改办对一事一议的补助170000元，对村级组织运转补助多收入30000元，对其他农村综合改革支出490000元，对村集体经济组织补助400000，共15173300元。   

收入支出结构分析（按功能科目分）

    一般公共服务支出收入6185900元，占总收入的40.77%，公共安全支出收入200000元，占总收入的1.3%，教育支出收入2600元，占总收入的0.01%，文化体育与传媒支出收入957700元，占总收入的6.3%，社会保障和就业事业收入142100元，占总收入的0.93%，卫生健康支出收入691000元，占总收入的4.55%，节能环保支出收入410000元，占总收入的2.7%，城乡社区支出845700元，占总收入的5.57%，农林水事业支出收入5738300元，占总收入的37.87%，各项支出与收入一致。

‚收入支出结构分析（按支出性质分）

基本支出12744200元，其中人员经费10059400元，日常公用经费2684800元。

项目支出2429100元，其中行政事业类项目2429100元。

ƒ收入支出结构分析（按经济分类）

    基本支出和项目支出合计：工资福利支出6069700元，商品和服务支出3291600元，对个人和家庭的补助4709700元.资本性支出1102300元。

④重点经济分类支出执行情况

   三公经费支出情况：高桥镇人民政府全年的公务接待费预算费为16.56万元，2019年实际支出为160000元，与上年160400元相比，降低0.25%。主要原因是减少了大型公务接待，改用快餐形式的公务用餐。

我镇2019年度“三公”经费实际支出200000元，相比2018年200400万元，节支400元，主要是政府机关干部节约意识提高，自觉的减少了不必的公务接待，另一方面，实施公车改革，工作人员实行拼车出行等方式，从而公车运行经费支出小于预算数。“三公”经费总体控制较好。

       2019“三公”经费支出明细（单位：元）

费用项目	基本支出	项目支出	合计
公务接待费	160000	0	160000
公车运行维护费	40000	0	40000
因公出国（境）费用	0	0	0
合计	200000	0	200000

3、年末无结余

（二）项目支出

1、专项扶贫资金实际使用情况分析

2019年，高桥镇人民政府共收扶贫资金183万元，截止2019年12月31日，所有扶贫专项资金高桥镇财政所已拨付到位。具体情况如下：

1、2019年2月2日9号凭证，收扶贫办2019年第一批市级扶贫专项资金（罗溪）50万元。此笔资金于2019年3月19日13号凭证拨付到罗溪村。

2、2019年2月2日10号凭证收扶贫办中央提前下达财政专项扶贫资金9万元，2019年4月12日17号凭证拨付到各村，其中赵家山村2万元，荷叶塘村1万元，大林村2万元，石井头村1万元，横马塘村1万元，松柏村1万元，高桥村1万元。全部拨付到位。

3、2019年3月29日6号凭证收农业农村局产业扶贫示范项目资金31万元，于2019年4月12日17号凭证付燕军水稻20万元，赵戈水果5.5万元，学堂湾苗木种植公司5.5万元。已拨付到位。

4、2019年8月23日6号凭证收扶贫办2019年第二批市级扶贫专项资金（罗溪）10万元，于2019年9月5日27号凭证拨付给罗溪村。已拨付到位。

5、2019年8月23日7号凭证收扶贫办2019年第三批市级扶贫专项资金（罗溪）5万元，于2019年9月5日27号凭证拨付给罗溪村。已拨付到位。

6、2019年9月23日11号凭证收中央财政专项扶贫资金18万元，其中赵家山村5万元，大林村8万元，罗溪村5万元。于2019年9月30日44号凭证拨付给各村。已拨付到位。

 7、2019年9月23日12号凭证收省级财政专项扶贫资金18万元，其中千秋5万元，石头坪村3万元。于2019年9月30日44号凭证拨付给各村。已拨付到位。

8、2019年9月26日15号凭证收中央财政专项产业扶贫资金10万元，其中金盆农机公司5万元，绿洲牧草公司5万元。于2019年9月30日44号凭证拨付到位。

 9、2019年10月16日6号凭证收扶贫办2019年省级财政扶贫资金（贫困因素分配资金）27万元，2019年10月24日33号凭证拨付到各村，其中赵家山村0.8万元，荷叶塘村2.8万元，大林村0.5万元，石井头村3.9万元，横马塘村2.8万元，松柏村2.6万元，高桥村1.3万元，石头坪村3万元，千秋3.6万元，罗溪5.7万元。全部拨付到位。

10、2019年12月25日65号凭证收扶贫办市级第五批扶贫资金5万元，于2020年1月9日55号凭证拨付给罗溪村。

11、2019年12月25日66号凭证收扶贫办市级第八批扶贫资金10万元，于2020年1月9日55号凭证拨付给罗溪村。

4、项目资金管理情况分析

     2019年，高桥镇人民政府建立了项目管理制度，制度明确了领导小组，以及项目管理工作组相关人员的工作职责。制度明确了项目授权审批权限及项目招标立标等，从制度上规定了项目的具体实施进程，并建立专项资金监督组，保证专项资金做到专款专用。

三、项目组织实施情况分析

    2019年我镇建立了专项资金管理办法，严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。我镇目前对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据财务管理办法的相关制度执行。

四、部门整体支出绩效情况分析

    2019年，我镇根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。我镇2019年度部门整体支出绩效评价自评得分为99.7分。

（一）经济效益评价

1. 本年预算配置控制较好。收支基本平衡。

2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，投入进度正常；“三公”经费总体控制较好。预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（二）效率性评价和有效性评价

我镇预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转，体现了县委县政府对高桥镇人民政府的关心和重视，预算安排的项目支出是非常必要的，我镇在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是放的心的。我镇在财政资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

1、经济发展完成年初目标

全年累计完成财政总收入2108万元，完成年初预算1949万元的108.16%，比去年同期增加227.2万元，增长12.08%。其中上级补助收入完成1408万元，为年初预算的97.71%，比去年同期增加134万元；上解收入取得新的突破，实现税收收入700万元，比去年同期增加197.2万元，为年初预算的137.8%，县域外单独结算税收实现192.78万元，增加了镇可用财力，超额完成财税收入目标任务。

为了确保财税收入目标的顺利实现，我们主要采取了以下措施：一是加强组织领导，突出税收工作重点，并制定了详细的工作方案，并召开了税收专题会议。在任务增加、协税人员减少的情况下，协税人员不辞辛苦，下到每个村、每个企业，及时、准确地掌握、了解纳税户的经营变动情况，强化了服务监督纳税的力度。二是今年3月份，我镇组织召开了辖区内年纳税10万元以上企业的财务人员座谈会，进一步加强了重点企业、重点行业和重点项目的税源监控，优化了结构。5月份，根据清查的纳税户底子，我所与税务部门组成税收清查组，出动宣传车进行了纳税宣传，通过各种行之有效的征管举措，进一步提高了纳税人的意识，营造了良好的纳税环境，为今年我镇财政收入提供了强有力的保证。三是加强税收征管和结算力度，我们在抓好重点税源的基础上，加大对个体小税源的清收，有效地防止税源的流失。

2、认真执行各项惠农政策，加大村级公共服务保障力度

认真落实国家各项惠农政策，扎实认真地搞好财政本身实施的民生工程工作。

认真做好粮食补贴等各项补贴的核查登记上报工作，不断完善补贴基础信息数据库，加大各项惠农补贴政策的落实力度，把任务落实到人，并与银信部门密切配合，开通农户“二卡二折”，及时将各项补贴明细条发放至农户手中，力争做到各项惠农资金及时、准确、公平、合理地落实到位，让人民群众满意，让政策更加透明。同时按照上级财政部门的要求，继续做好补贴事项的真实性核实工作，严防骗补现象的发生，真正做到让百姓得实惠，企业得市场，政府得民心。

充分发挥财政的职能作用，提高资金的的规范、合理、有序、合法”使用。认真履行好“收、支、管、建”四大财政职能，提高财政资金运行与使用的规范性、安全性和有效性，严格执行各项财政法规，强化财政内部监管措施和工作责任，做好财政资金的事前、事中、事后监督管理工作，强化内部控制，规避资金运行风险，有效化解资金使用过程中的各种矛盾和问题，开展绩效评价，逐步探索建立财政支出绩效评价体系。制定好符合我镇实际的费用支出定额标准，严防寅吃卯粮，坚决制止新增债务，逐步消赤减债。进一步规范“村账镇代理“工作，加强对村级财务的监管力度，定期会同经管、纪检等部门对10个行政村的账务进行清理并公示，规范各村公示程序与内容，确保村村有公示栏，户户有明细条，逐步提高镇村干部的财务管理水平，将村级财务走向正轨。加强惠农补贴资金的抽查和专项资金的巡查工作，提高财政资金使用效率，发现问题及时整改。全年共抽查惠农补贴资金42批次，资金1334.08万元，对10个村已故领取补贴资金进行了重新核实，追缴补贴资金2万余元。巡查公益事业建设、扶贫等项目资金22批次，资金280万元。积极应对巡察工作，对巡察发现的问题举一反三，认真整改。

3、优化财政支出结构，规范管理，提高财政资金使用效益

进一步优化支出结构，控制三公经费支出，圧缩一般性支出，严格执行中央和省市县关于厉行节约反对浪费的若干规定，制定了差旅费，招待费管理细则，坚决抵制铺张浪费行为，降低政府运行成本，从财政自身做起，带头节约过紧日子。合理调度财政资金，保证政府机构正常运转，实现财政资金利益最大化，同时，严格按照乡政府年初制订的《财务管理制度》，坚持民主理财，做到每月的财务会审不走过场，从而保证财政资金运行的安全与严谨。通过艰苦努力，我镇目前财政运行平稳，达到了年初的预定目标，真正把钱用在刀刃上，切实提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

（三）社会公众满意度评价

认真落实国家各项惠农政策，扎实认真地搞好财政本身实施的民生工程工作。认真做好粮食补贴等各项补贴的核查登记上报工作，不断完善补贴基础信息数据库，加大各项惠农补贴政策的落实力度，把任务落实到人，并与银信部门密切配合，开通农户“二卡二折”，及时将各项补贴明细条发放至农户手中，力争做到各项惠农资金及时、准确、公平、合理地落实到位，让人民群众满意，让政策更加透明。同时按照上级财政部门的要求，继续做好补贴事项的真实性核实工作，严防骗补现象的发生，真正做到让百姓得实惠，企业得市场，政府得民心。

（四）目标管理方面

    内部财务管理制度健全，制定了工作目标与项目质量要求标准；专项资金专款专用，支出报销审批手续完备，资金拨付审批程序完整；全面完成了年初工作计划，重大事项或者项目的重大调整经过了集体研究，并经常开展财务检查和工作督查落实。

（五）内部控制管理

建立内部控制评分领导小组，多次开会决定2019年高桥镇人民政府内部控制评价制度和内部控制人员分工等，形成内部控制评价报告并及时上交。进一步推动《行政事业单位内部控制规范（试行）》的贯彻实施，落实《关于全面推进行政事业单位内部控制规范实施的指导意见》，根据《桃江县<湖南省财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知>的通知》文件精神，开展内控工作。成立了高桥镇人民政府内控评价领导小组，按步骤组织动员，开成高质量的内部控制报告，确保本镇完成内部控制建立与实施工作，充分利用评价报告成果，提高内部控制水平和效果。

（六）党风廉政建设管理

2019年党委高度重视党风廉政建设和反腐败工作，年初召开了专项工作会议安排部署党风廉政建设工作，先后制定了年度工作工作规划、高桥乡党风廉政建设制度、高桥镇2019年党风廉政建设领导小组，并成立了以镇长为组长，班子成员和站所负责人为成员的党风廉政建设工作领导组，每季度不定期开展党风廉政建设检查、督查。并制订了2019年财政所人员分工绩效考核办法，使每一项业务都具体到人，责任到底人。并制度了党风廉政建设“一岗双责”制度和党风廉政建设反腐败工作岗位责任制，财政所工作人员均签订党风廉政建设责任状。

五、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

通过全面开展财政支出绩效评价，强化财政支出绩效理念，科学合理编制年度预算，切实发挥财政资金资源配置作用，逐步建立以科学理财为基础，以精细化管理为手段，以评价结果为导向，以实施过程为监管对象的预算管理体系。

（二）绩效评论工作过程

    1、前期准备

根据《桃江县财政性资金绩效评价实施方案》及县财政局会议精神，我乡成立了绩效评价工作组，认真开展了部门整体支出绩效评价工作。

    为了确保数据的准确性、真实性，绩效评价组工作人员认真查阅资料，如查阅2019年度预算安排、预算追加、经费支出、资金管理、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

2、组织实施

    （1）核实数据，对2019年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2019年度部门整体支出情况与2019年度预算情况、2018年度部门整体支出情况进行比较分析。并实地查看各类实物资产，是否与账面数额一致。

    （2）为了更直观的了解公众满意度，绩效评价组成员设计科学的符合高桥实际情况的调查问卷，从经济发展满意度、社会公众满意度、生态环境满意度、政府履职满意度等角度设计《桃江县高桥乡人民政府公众满意度问卷调查表》，随机选取不同年龄层次的群众现场发放109份调查问卷，收回有效问卷100份。

3、分析评价

根据取得的各项数据及文件资料，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总，填写基础数据表、评价指标评分表。

 4、形成绩效评价报告

六、存在的主要问题

2019年我们工作虽然取得了一些成绩，但也还存在一些突出的问题：收入增长速度远不及支出增长速度，收支矛盾仍然相当严重；历史债务仍然很多，形成财政包袱；财政绩效理念不强，监管能力有待提高；乡、村一些老大难问题比较突出，给乡村两级造成一定压力等等问题都必须引起我们足够重视，并逐步加以解决。

七、改进措施和有关建议

2019年，将认真贯彻落实上级财政工作会议精神，全面推进预算管理改革。认真落实新《预算法》、《湖南省乡镇财政管理条例》。一方面全面、科学、真实地编好本单位、本部门预算计划和政府采购预算计划。加强预算绩效评价，对财政资金实行问效制度，特别是项目资金的绩效评价。二是做好预算公开，接受群众监督，打造阳光财政。三是严控“三公”经费。在条件成熟时逐步推行“公务卡”制度，确保“三公”经费只降不升，严格执行去年出台的一系列关于公务接待、会议费、差旅费的文件规定。

根据我镇部门整体支出管理工作的需要，拟实施改进措施如下：

1、细化预算编制工作，严格按照预算编制的相关制度和要求做好预算的编制，进一步加强各站所的预算管理意识；全面编制预算项目，优先保障固定的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、建立健全财务管理制度及内部控制制度，积极探索在新形势下财政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范财政收支和控制经费增长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和效益。

4、进一步加强财源建设，壮大乡镇财政实力，摆脱乡镇财政困境。对我乡的机械制造、电子产业、茶叶产业、旅游产业和现代农业给予政策上的支持，推动企业扩大生产和升级，实现财政收入增长和农民增收。

5、加大对乡镇财政转移支付的扶持力度，增强乡镇财政的活力。一是加大对农村水、电、路等基础设施建设的资金投入；二是增加乡镇的分成比例，增加预算安排，保障乡镇正常运转。

6、建立消赤减债机制，甩掉历史包袱，杜绝新增债务的发生。

八、2020年工作思路

2020年，我所将以镇党委、政府的工作思路为航向，解放思想，克难致胜，着力做好以下方面的工作：

一、积极培植财源，搞好协税护税工作。千方百计增加财政收入．实现收入稳步增长。面对税源少、财政收入增速缓慢的现状，具体将采取以下工作措施：

1、加强与国税、地税部门联系，进一步搞好协税护税工作。

2、严格先税后拨，搞好控税工作。

3、加大招商引资力度，支持和鼓励外出务工人员返乡创业，培植新税源。

4、打好高桥乡改镇这块牌子，搞好立项争资工作，为增加财政收入注入动力。

二、牢固树立过紧日子思想，增强增收节支意识。坚持“厉行节约，勤俭办事”原则，进一步优化支出结构。

1、严格落实制度。制定了财务制度、各办经费包干制度，差旅费实施细则等一系列制度；

2、搞好债务清理。对债务进行清理，搞好自查，积极化解政府自身债务，指导村级债务的逐步化解工作；

3、盘活资金存量。对专户资金进行清理，盘活存量资金，发挥资金效益；

4、当好内勤管家。严格执行先预算，后采购，搞好政府购买服务。

三、全面落实国家各项惠农政策，确保各种惠农资金落实到位。

1、加强部门联系，强化部门责任，确保基础数据真实、准确；

2、配足力量，加班加点，确保各项补贴数据按上级要求及时处理；

3、搞好公示，多深入群众，采纳合理诉求。

四、狠抓财政运行，加强财政资金监管。确保财政资金安全及使用效益最大化，加强村级财务的监管和督查力度，将村级财务走向正轨。

1、定期开展补贴资金的督查，争取每类补贴资金查一个村，发现问题及时整改；

2、扎实搞好各类项目资金的事前、事中、事后监督，开展绩效评价工作；

3、强化内部控制，切实规范财政管理。

4、定期会同经管、纪检等部门对辖区内的10个行政村的账务进行清理并公示。

五、加强学习，抓好干部队伍建设。为进一步提高依法理财水平，夯实理论和业务基础。

1、认真组织全所干部学习新《预算法》、《湖南省乡镇财政管理条例》等财政法规，不断提高自身业务水平；

2、年初制定好个人绩效考核办法，明确个人职责，狠抓责任落实；

3、紧抓作风建设不放松，确保党风廉政建设责任制的落实，进一步适应经济发展新常态。

4、强化服务意识，。树立“为民、务实、高效、清廉”的财政干部形象。

2019年度部门整体支出绩效评价基础数据表.docx
2019年度部门整体支出绩效评价指标及评分表.docx
2019年度项目支出绩效评价基础数据表.docx
2019年度项目支出绩效评价指标及评分表.docx
2019年高桥镇人民政府项目资金绩效报告.doc

高桥镇人民政府

2020年4月26日