三堂街镇2019年度部门整体支出

绩效评价报告

（2020年4月）

根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发〔2012〕33号)、《桃江县财政局关于开展2019年财政资金绩效自评工作的通知》(桃财绩[2020]11号)等有关绩效评价的相关规定，本着独立、客观、公正、科学的原则，我镇对2019年部门整体支出进行了绩效自评，现将绩效自评情况及自评结果报告如下：

    一、部门概况

（一）部门基本情况

（1）机构设置

三堂街镇位于桃江县桃花江镇的西北方向，四周邻一个县五个乡，东北与修山镇接界；东与沾溪接壤；东南与大栗港、鲊埠镇相邻；西南与武潭衔接；西北、正北方向分别于常德市汉寿县的东岳庙乡、三和乡毗邻，辖15个行政村、1个社区。政府机关设有党政办、财贸办、计生办、综治办、企业（安管）办、城建办、人力资源与社会保障办、砂石办、党建工作站、水管站、经统站、农技站、农机站等办站所。三堂街镇2019年度干职工在编在职人员99人，其中行政编制47人，事业编制52人；无编退伍军人3人，分流人员20人，离退休人员71人。

（2）主要职能

    1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令； 
　　2.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；
　　3.保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；
　　4.保护各种经济组织的合法权益；
　　5.保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；
　　6.保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；
　　7.办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2019年年度部门整体支出2245.37万元，包括基本支出1884.12万元，项目支出361.26万元。主要用于人员经费、日常公用经费和行政事业类项目等。本次部门整体支出评价预算口径保持一致，以保障我镇履行各项职能使用资金。

（三）绩效目标设立情况

我单位按照国家相关法律法规、国民经济和社会发展总体规划，及县安排工作要点，结合县委和县政府年度重点工作事项、部门职能职责和部门年度事业发展计划，预计部门在本年度内利用现有资源履职所要达到的总体产出和效果，将其明确为部门整体支出绩效目标。将部门整体支出绩效目标细化，分解为具体的措施任务，设定具体可量化、可考核的绩效指标，明确绩效标准。所有绩效考核项目明确了牵头领导、责任单位和时间要求，确保了各项任务顺利完成。

    二、部门整体支出管理及使用情况分析

（一）基本支出

我政府基本支出的范围主要是人员经费和日常公用经费，2019年基本支出决算数1884.12万元，主要用于保障政府管理的履行和机构运转。其中，人员经费1607.87万元（工资福利支出1006.20万元，对个人和家庭的支出601.67万元），日常公用经费276.25万元。

2019年我镇根据《行政事业单位会计制度》、《预算法》、等相关法律法规制定了单位层面管理制度、业务层面管理制度，完成了内部控制规范体系建设，特别就“三公经费”等按照中央八项规定、省九条规定规范了经费支出流程，制定了公务接待、公务用车、差旅费、办公费等相关实施细则，厉行节约、严控“三公经费”和日常公用经费；接待制度对人员、标准、接待程序都予以规范，用车制度对车辆管理、维修、费用支出都进行了明确。同时，按照桃江县财政局要求实行“整体部门预算”、“三公经费”预算、“政府采购”预算公开制度，有效控制了基本支出。

（二）项目支出

1、项目资金安排落实、总投入等情况。2019年度我镇项目村管费，投入项目资金361.26万元，主要包括商品和服务支出中的乡村扶贫12.7万元、农村公益事业奖补128.83万元、一般公共服务支出149.47万元、国家卫生乡镇创建经费50万元、社区服务中心建设20万以及肺结核患病救助0.26万元。

2、项目资金实际使用情况。2019年项目实际使用资金361.26万元，预算支出完成率100%。

3、项目资金管理情况。为加强项目资金管理，我镇就项目经费制定了相应的财务管理办法，各项目资金按照国家相关法律法规、主管部门相关文件精神、业务管理制度和项目资金管理办法实施，并按照相关体系要求实施专项项目。

    三、部门整体支出绩效情况分析

2019年，我镇根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。我镇2019年度部门整体支出绩效评价自评得分为99.8分。

（一）经济效益评价

1、支出总额控制在预算总额以内，其中“三公”经费总体控制较好，支出与去年持平，未出现增长。

2、预算管理方面，编制内在职人员控制率小于100%，预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。

（二）有效性评价和效率性评价

建立了资产管理制度，固定资产利用率高于90%，定期进行了资产盘点和资产清理，总体执行情况良好。   

四、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的。本次自评的目的是通过评价本单位2019年度财政资金支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，加强财政资金的管理，合理、规范、有效地使用财政资金，以达到改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高财政资金使用效益、更好地发挥本单位的工作职能。

（二）绩效评价工作过程

1、前期准备。通过查阅2019年度预算安排、预算追加、经费支出、资金管理、资产管理等相关文件资料和财务凭证，对2019年度部门整体支出数据有了一个大致的了解。

2、组织实施。通过对2019年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2019年度部门整体支出情况与2019年度预算情况、2018年度部门整体支出情况进行比较分析。

3、分析评价以及自评结果。根据取得的各项数据及文件资料，全镇不断优化支出结构、保障民生资金，确保了全镇的社会稳定。全镇财政工作坚持服从和服务于经济建设这个中心，紧紧把握国家财政政策的方向，着力培植财源，涵养税源。加大了招商引资的力度,不断优化经济建设软环境。我镇2019年度部门整体支出绩效评价自评得分99.7分。

五、存在的主要问题

1、在工作产出完成及时率上由于前期计划工作数制定有所偏差，同时部门在工作完成及时率上也有所延迟，所以导致工作产出完成及时率没有达到100%。

2、年底固定资产应计提折旧但未及时计提折旧。

六、改进措施和有关建议

1、加大脱贫攻坚力度。我们要进一步扎实推进脱贫攻坚各项工作，大力扶持扶贫产业发展，注重扶贫同扶志、扶智相结合，避免要求走访而走访，流于形式，蜻蜓点水。

2、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、持续抓好“三公经费”控制管理。严格控制“三公经费”的规模和比例，把关“三公经费”支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公经费”的管理，合理压缩“三公经费”支出。

4、认真展开绩效管理。加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

5、部门在完成各项工作、追求经济效益和社会效益的同时也要注重生态效益，绿水青山就是金山银山。

     桃江县三堂街镇财政所

    2020年4月13日