附件1

桃江县2021年度部门整体支出绩效评价基础数据表

单位名称（盖章）：桃江县审计局            填报日期：2022年 4月  5 日                金额单位：万元（保留两位小数）

注：单位有多个项目的，请按项目分别填列。

填 报 人 ：                                            单位负责人（签字）：        

附件2

桃江县2021年度部门整体支出绩效评价指标及评分表

评价单位（盖章）：桃江县审计局                                                 填报日期：2022 年 4月  5 日

填报人：                                                                       单位负责人（签字）：

附件3

 桃江县审计局

2021年度部门整体支出绩效报告

   为认真贯彻落实二十大报告精神，强化财政支出绩效理念和部门责任意识，规范财政资金管理，提高财政资金使用效益，依据中央、省、市、县相关文件精神和工作要求，我局对 2021 年度财政性资金整体使用情况进行了绩效自评，现将有关情况报告如下： 

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、主要职能

（1）拟订全县审计工作政策、规章制度、专业领域审计工作规划并监督执行。对直接审计、调查和核查事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（2）主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（3）向县委审计委员会、县政府县长提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县直有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定：中央、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县辖区及县属园区预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省级、市级和县级财政转移支付资金；使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况；县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益；我县驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（5）按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（6）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（7）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（8）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（9）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（10）推广信息技术在全县审计系统的应用。

（11）完成县委、县政府交办的其他任务。

2、机构情况

桃江县审计局成立于1984年3月30日，2021年底共有在职人员40人，其中局机关公务员10人，建设投资审计中心事业编制人员18人，工勤编制1人，桃江县审计技术服务所自收自支人员11人；退休人员17人。内设：1、办公室，协调局领导组织、管理、协调机关日常工作。 2、政策法规股，负责局机关规范性文件的合法性审查工作；承办有关行政应诉和其他法律性事务工作。3、财政金融审计股，组织、协调县本级财政预算执行情况审计，汇总审计结果。4、行政事业审计股，负责审计与县级财政有缴拨款关系的县委机关、县人大常委会机关、县人民政府机关、县政协机关、县法院机关、县检察院机关和民主党派机关、人民团体机关和教育、卫生行政事业单位及其下属单位的财政、财务收支。5、经济责任审计股，承担县领导干部经济责任审计工作领导小组办公室的日常工作；按规定对乡镇党政正职，县直正科级单位党政正职，副科级单位主要负责人实施经济责任审计。6、建设投资审计中心，对全县政府投融资重点建设项目跟踪审计，政府投融资（或为主）竣工建设项目审计。

（二）部门整体支出情况

2021年桃江县审计局部门整体支出规模为1144.31万元，其中基本支出536.67万元，主要用于工资福利支出、办公经费等商品和服务支出。项目支出707.64万元，为审计事务费，主要用于审计技术服务所人员的基本养老保险、医保、职业年金，审计外勤经费以及ppp专项审计中介费及购买政府投资项目审计中介服务。

（三）绩效目标设立情况

根据桃江县财政局关于开展项目绩效评价的要求，结合我局的实际情况，依法、有效的使用财政资金，设定了以下绩效目标：紧紧围绕中央重大决策部署，以中央、省委、市委和县委经济工作会议确定的重点工作为抓手，确定审计项目立项范围与审计重点：一是扎实开展财政预算执行审计, 着力推动中央、省、市重大决策部署在我县的贯彻落实；二是以机构改革为切入点，认真开展好领导干部经济责任审计；三是关注民生，开展与人民群众密切相关领域的审计；四是积极配合完成上级审计部门安排的审计项目。

二、部门整体支出管理及使用情况分析

（一）基本支出

2021年度基本支出536.67万元，主要是为保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中工资福利支出360.67万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。商品和服务支出111.17万元，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费等。对个人和家庭的支出53.64万元，主要为退休人员的生活补贴。三公经费支出0.80万元，比去年略有缩减，主要是厉行节约，缩减各项弹性支出。

桃江县审计局制定了《机关财务制度》、《公务接待制度》、《公务用车制度》等，原则上每月会审联签报销当月的支出，各项制度能很好地执行。

（二）项目支出

项目资金年初预算为208.6万元，因购买中介参与审计服务而追加了县级专项资金，2021年项目支出共607.64万元。包括审计事业费108.45万元、审计购买中介参与审计服务费499.19万元。

县审计局制定了审计经费管理制度，对项目经费的使用有明确规定，制定了一系列的业务操作手册，防范业务风险。

三、项目组织实施情况分析

（一）项目组织情况分析

1. 计划编制原则
　 （1）科学立项，突出重点
　　围绕上级党委、政府的重大决策部署，突出县委经济工作会议的重点工作，确定审计项目立项范围与审计重点。
　　（2）规范程序，深入调研
　　认真开展项目实施可行性研究，广泛征求相关部门单位的意见和建议，优化和整合审计资源，科学编制审计计划。
　　2. 审计项目安排

本年度工作包括上级审计机关安排的审计项目、财政审计、领导干部经济责任审计、专项资金审计、政府投资项目审计、县委、县政府交办的审计任务。
　 （二）项目管理情况分析

审计局建立了纪律管理制度，审计组应当认真落实廉政责任制，完善廉政风险防控措施。审计组组长带头执行各项廉政纪律，自觉接受监督。建立了
审计现场实施管理办法，对业务流程都有明确规定。

四、部门整体支出绩效情况分析

2021年，桃江县审计局在县委县政府和市审计局的正确领导下，认真贯彻落实中央、省委、市委、县委审计委员会会议精神，积极发挥了审计在党和国家监督体系中的重要作用，较好完成了各项任务。全年已完成审计项目29个，查出违规金额1404万元，管理不规范金额175512万元，促进增收节支43924万元，编发审计要情26期，移送问题线索12条；完成工程竣工决算审计项目4个，单项工程结算审计项目（审核）40个，共计核减投资4974万元。

（一）强练内功提素质。按照习近平总书记“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”的总要求，县审计局努力提升自身素质，打造政治过硬、本领高强、作风优良的审计干部队伍。一是扎实开展党史学习教育。制定了《桃江县审计局党史学习教育实施方案》，成立了领导小组，为全局干部职工订购了习近平《论中国共产党历史》等4本书；前往丰堆仑革命旧址、马迹塘战役陈列馆、安化湖南坡红军战争遗址等地接受红色教育3次；按期开展了“学史明理”“学史增信”“学史崇德”“学史力行”四次专题研讨，每名党员结合主题作了研讨发言；举办了“学党史、悟思想、促提升”为主题的读书分享会，8名党员结合自己的学党史体会，分享了读书心得；召开了专题组织生活会，查找了存在的问题；组织全体党员深入开展“我为群众办实事”活动，促力乡村振兴，慰问困难群众29人，资助鲊埠陶公庙村修建公路和水渠。二是切实加强思想政治教育。采取激励机制，每季度开展了学习强国学习评比，对一、二、三等奖及每天学习积分超过40分以上的同志奖励书香卡，提高自学的积极性；在工会活动室设置图书角，购置文学名著、政治、业务书籍，为干部职工提供了良好的学习环境和资源；邀请县委宣讲团对十九届五中全会精神和习近平总书记“七一”讲话精神进行了宣讲，结合主题党日、中心组学习组织集中学习11次，进一步提高了党员干部的思想政治水平。三是切实加强业务知识教育。积极推荐和组织审计干部参加上级审计机关举办的各类业务培训；组织全体同志参加了审计署举办的新修订《审计法》视频培训；为全局干部职工订购了《审计文书格式》《审理案例》等业务书籍，并要求积极自学，按照标准格式要求撰写审计文书，确保审计文书质量。四是创新开展培训教育。积极推进学习型机关建设，从今年4月份开始，创新学习方式，开设“审计讲堂”，实行每月一讲，至目前，采取专家授课、宣讲团宣讲、座谈讨论等多种方式，已举办审计讲堂五期，涵盖了时事政策，审计质量、审计法规、经济责任审计、大数据审计等多方面，为审计人员提供了一个学习交流的平台，进一步激发了审计人员的学习热情，浓厚了学习氛围，为高效、高质开展审计工作奠定了坚实基础。

 （二）立足主业抓监督。坚持县委审计委员会对审计工作的统一领导。积极向县委审计委员会汇报工作，2021年3月、9月，县委审计委员会分别召开了第五次、第六次会议，审议通过了《桃江县2020年度经济责任审计综合报告》《2021年审计项目计划》《关于2020年度县级预算执行和其他财政收支的审计报告（审议稿）》，加强了党对审计工作的领导。促进政策落地生根。结合2020年预算执行审计、经济责任审计、财政财务收支审计、专项资金审计、政府投资审计，找准审计的切入点，促进了各项政策措施落地生根。助力“三大攻坚战”。对县债务情况每月进行监管。对原扶贫办主要负责人开展了任期经济责任审计，发现扶贫专项资金监管不严等问题8个，提出审计建议3条，同时领导干部经济责任审计重点关注了脱贫攻坚工作。对高桥镇党委书记开展了自然资源和资产任中审计，查出了未及时采取措施防治水污染等问题3个，提出审计建议3条。促进财政提质增效，促进履职尽责，规范开展政府投资审计，推进民生改善，切实加强审计整改.

（三）履行责任敢担当。一是履行全面从严治党政治责任和“一岗双责”。年初，组织召开了党风廉政建设会议，全面部署了2021年党风廉政建设工作。加大廉政宣传教育，促推“清廉桃江”建设，在电子显示屏上播放，办公楼道张贴廉政宣传标语，做到清风常吹；从8月份开始，要求全体干部职工每月进行一次廉政知识自学，每季度进行一次集中学习，提高党纪法规知识水平；在重要节假日，通过集中廉洁提醒、发送廉洁短信等形式，敲响清廉警钟；组织干部职工参观益阳竹廉文化教育基地，观看廉政警示片，开展主要负责人讲廉政党课、开展廉政提醒谈话，书香阅读等活动，让干部职工从案例中得到深刻警示，进一步强化清廉意识。在审计工作中，实行“廉洁从审”两项承诺制度，在被审计单位张贴“审计八不准”工作纪律，审计“四严禁”“六不得”工作要求，审计项目结束后，开展审计回访，了解审计组在审计期间的廉政从审情况，推动机关作风建设落到实处。对省委巡视组反馈的共性问题和“都好”养老公寓问题，县审计局对照要求，逐一整改，并建立了整改台账，得到了检查组的认可。二是全面履行意识形态工作责任。局党组专题研究意识形态（网络意识形态）工作2次，进一步压实工作责任，把意识形态工作纳入了民主生活会和述职述廉报告内容；推进文明创建，申报了市级文明标兵单位并已通过验收；正面宣传审计工作，至目前止，共在各级媒体上稿53篇；加强网信工作，引导正面舆论，跟帖转贴一百多条。结合工会活动、党建活动，组织干部职工开展各种比赛活动，丰富了职工的精神生活，激发了团队意识，进取意识，增强了干部职工的凝聚力和向心力。三是全面履行党建责任。局党组召开专题会议研究党建工作4次，指导制定了党建工作计划。机关党支部每月组织召开1次支委会，每季度召开1次党员大会，党组书记蔡重阳以《从党的百年奋斗历史中汲取前进力量 做一名担当审计人》为题，为全体干部职工上了一堂精彩的党课；每月按要求开展主题党日活动，今年已开展主题党日活动11次，每次都做到重温入党誓词，重温党章，筑牢思想政治基础；召开组织生活会2次，局党组成员深入开展谈心谈话，以普通党员身份参加了机关支部组织生活会，剖析了自身存在问题，认真履行了基层党建工作责任。四是全面推进法治建设。将法治建设与审计工作相结合，整体推进，同步谋划，严格依法审计，聚焦审计程序、审计证据、问题定性、处理处罚、文书文本等方面，严格依法依规实施审理，召开审计业务会议，确保对审计查出问题定性准确、证据充分、处理适当，进一步完善执法工作机制，更好地促进审计执法科学、规范；推进审计结果公告制度，进一步增强审计监督的透明度，提高审计执行力和公信力。五是全面履行社会治安综合治理责任。制定平安建设实施方案，广泛开展平安建设宣传，积极参与平安“益”起来志愿服务活动，积极开展禁毒宣传、民族宗教政策宣传，组织开展了“平安家庭”创建评比活动；专题研究了民调工作，组织开展培训2次；严格工作日夜间值班和节假日值班制度，坚持领导带班值班，组织开展了治安防范教育培训和消防培训，落实了单位内部治安保卫制度和治安防范机制，全年无安全事故发生；做好疫情防控各项措施，为干部职工配备必要防疫用品，严格落实来访人员登记、体温检测和亮码工作；审计中重点关注了拖欠农民工工资情况，没有发现拖欠农民工工资的问题。

五、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

绩效评价的目的在于促进部门高效履职。及时总结经验，分析存在的问题，采取切实有效的措施进一步改进和加强财政支出项目管理，切实提高财政资金的使用效益。

（二）绩效评价工作过程

     桃江县审计局成立以蔡重阳同志为组长，龙剑同志为副组长，办公室、财务股、各业务股室股长为成员的绩效评价工作小组，依据桃财绩〔2022〕6号《桃江县财政局关于开展 2021年度财政资金绩效自评工作的通知》文件要求，对本单位 2021年部门经费支出情况进行了评价，在资金使用上基本符合政策要求，合理合法，使用有效，管理较规范。

六、存在的主要问题

年初预算与决算相差较大。年初预算与年终决算相差631.32万元。因为年初预算时对政府投资项目审计中介服务费估算不够准确或因各种原因对此笔支出的预算安排不足，年中需追加预算，导致实际支出数大于年初预算。

七、改进措施和有关建议

实行全面预算管理。建议将本单位所有支出都纳入年初预算。

附件4

桃江县2021年度项目支出绩效评价基础数据表

填报单位部门（盖章）：桃江县审计局         填报日期：2022年4月5 日                 金额单位：万元（保留两位小数）

注：本表按项目填写，一个项目一张表格。完成项目数量指标是指完成项目的具体指标，单位为米、公里、平方米、亩、立方、件、个、头、次、人等等；“1--10”填写指标名称，如村级道路硬化，下栏填写指标数值，如5公里。

填报人：                                                项目负责人（签字）：                     

附件5

桃江县2021年度项目支出绩效评价指标及评分表

评价单位（盖章）：桃江县审计局                项目名称:审计事业费及审计中介服务费

备注：本表按项目填写，一个项目一张表格。

填报人：                                   项目负责人（签字）：                        填报日期：       年   月   日