桃江县林业局2019年度项目支出绩效评价自评报告

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桃江县林业局2019年度项目支出绩效评价自评报告

索引号：tjxlyj/2020-1296208 发布机构：桃江县林业局发文日期：2020-11-25 信息类别：综合政务公开范围：全部公开公开方式：政府网站

根据《桃江县财政局关于印发〈桃江县财政局关于开展2019年度财政资金绩效自评工作的通知》（桃财绩〔2020〕11号文件)要求，我局对2019年度县本级竹产业发展项目资金进行了认真的绩效评价，形成本评价报告：

一、项目概况

1、项目单位基本情况

我局是桃江县人民政府组成部门，全额拨款的事业单位，为政府工作部门，有13个内设股室，15个林业站，1个木材检查站，1个国有林场， 1个国有苗圃。

2019年末，共有干职工515人，在职295人（其中行政和参公20人、全额事业118人、差额事业155人、自收自支2人），退休人员220人

2、项目基本情况简介

2019年度本单位收支决算金额为2824.82万元，其中基本支出1927.23万元，项目支出897.59万元。

项目支出中，年初预算143.5万元，主要为非税执收成本和招商引资工作经费等机关运行类支出预算；本年追加项目预算754.09万元，分别非税执收成本返还59.82万，竹产业发展奖励20万元，2018年度竹文化节项目补付20元，松材线虫除治项目180万元，竹产业发展项目支出474.27万元。本次评价的项目为松材线虫除治项目和竹产业发展项目共计654.27万元。

（1）松材线虫除治项目。为落实省政府关于松材线虫疫情防控要求而安排的专项，主要用于疫情摸底及枯死木处理。经普查，确认松材线虫病疫情发生乡镇为修山镇、三堂街镇、鲊埠回族乡、武潭镇、马迹塘镇、大栗港镇、沾溪镇7个乡镇，发生面积1.37万亩，枯死松木3978株，镜检样本120个，发现感染松材线虫的样本35个。但9—11月是松材线虫病高发期，在普查后枯死松木数量仍在不断增加，加之地面普查的局限性，实际砍伐枯死松木1.7万多株。

（2）竹产业发展项目。根据《中共桃江县委、桃江县人民政府关于支持竹产业发展的八条政策措施》(桃发【2017】11号）文件精神，由县财政每年安排500万元竹产业发展资金列入财政预算支持本县竹产业发展，主要用于支持笋用林基地建设、推动竹笋新产品开发、提升竹材产业、促进产业融合、强化科技创新、加强宣传推介和产品营销，奖励有突出贡献的工作人员等方面。本次评价的项目是2019年度支付2018年度竹产业发展财政预算资金474.27万元。

3、项目年度预算绩效目标、绩效指标设定情况

项目名称：松材线虫除治

时间：2019年1月至2019年12月

建设地点：全县

建设内容：查清全县松材线虫发生情况的底子，按技术规程进行处理；对松材线虫传播介质松褐天牛进行诱杀，防止疫情扩散。

建设目标：完成省定疫情控制任务，对清查发现的枯死松森按照“一查二砍三清四碎（烧）五包六埋七标”的流程全部处理完毕，对和老百姓房前屋后的松柴及经营加工场所松木制品一并进行处理。

项目名称：竹产业发展

时间：2018年1月至2018年12月

建设地点：全县

建设内容：

（1）支持笋用林基地建设。主要包括开展笋农肥料奖补、林道规划规划验收及奖补等。开展笋用林技术应用实验，继续巩固发和展黄金塘基地示范作用；指导全县进行笋用林改造：劈山除杂、垦复松土、开竹节沟、科学施肥、留笋养竹、号笋号竹、合理采伐、病虫害防治等。

（2）继续开展FSC森林认证。

（3）开展国家桃江楠竹产业园区申报工作。

（4）支持开展竹笋深加工及新产品开发。

（5）提升竹材产业，对企业新上环保设备进行奖励。

（6）促进产业融合，对新授牌的森林康养基地进行奖励。

（7）产品营销。对企业参展进行奖补，对企业进行销售奖励和电商销售奖励等。

（8）召开总结大会，奖励有突出贡献的工作人员，奖励引进竹笋加工企业的有功人员。

建设目标：

（1）笋用林基地建设目标。重点支持处于培育期的竹笋示范基地，以基地作示范，以合作社为龙头，引导农民积极参与笋用林建设；投资修建竹林道300公里，改善竹林经营基础设施。开展榨笋补助和笋用林肥料补助，提高笋农积极性。

（2）开展FSC森林认证目标。桃江县竹产业协会下属22家成员单位的3800公顷林地已于2017年12月7日获得FSC国际森林经营认证，2018年进行年度监督审核并顺利通过，进一步拓展我县竹产业产品出口市场，提高企业竞争力。

（3）国家桃江楠竹产业园区申报工作目标。以现有的湖南林业（桃江）现代竹产业科技园和竹笋、竹胶板、竹凉席等生产区为基础，申报国家级楠竹产业示范园区，争取国家扶持，进一步发展壮大楠竹产业，加快实现全县竹业产业百亿元进程。

（4）支持开展竹笋深加工及新产品开发。争取竹笋产品进一步丰富，深加工企业进一步增加。

（5）提升竹材产业，对企业新上环保设备进行奖励。鼓励更多的竹材加工企业新上环保设备，提高整体环保达标率。

（6）促进产业融合，申报国家级森林康养基地，提升竹文化旅游档次。

（7）产品营销。对企业参展进行奖补，对企业进行销售奖励和电商销售奖励等。鼓励企业参展和开展营销，提升桃江竹产业企业影响力，进一步打开市场。

（8）召开总结大会，奖励有突出贡献的工作人员，奖励引进竹笋加工企业的有功人员。奖励先进工作者，进一步激发他们的工作热情。

二、项目资金使用及管理情况

松材线虫除治方面，与湖南江山美生态科技有限公司签订了除治合同，按照每株枯死木225元结算除治费用，实际除治17593株，共计费用395.84万元。已付213.86万元，尚欠除治款181.98万元。在除治过程中，我单位加强日常监管；除治结束后，由我单位会同县财政局、县纪委一并对除治任务完成情况进行了核实。

竹产业发展项目资金方面，由我单位和财政局对支出项目的真实性合理性逐一进行了认定，实际支出474.27万元，已全部到位，具体指出情况详见下表。

序号	项目内容	标准	数量	到位金额（万元）
1	肥料	50斤/亩	2980亩	20.15
2	榨笋奖补	0.8元/斤	135.08万斤	91.15
3	林道奖补	5000元/公里	314.8	153.65
4	笋竹食品深度开发			4
5	竹笋深加工设备奖励			16
6	引进竹笋加工企业有功人员奖励			2.8
7	竹产业企业贡献奖			4
8	环保设备奖励			10
9	森林旅游康养基地			10
10	促进产业融合			0
11	竹产业科研经费			10
12	FSC认证年审			9.77
13	竹林道、笋用林规划、验收费			5
14	奖励有突出贡献的工作人员			2.5
15	销售奖励，电商奖励			14
16	企业参展	5000/次	44	14
17	总结大会（表彰奖励）			41
18	国家桃江楠竹产业示范园区申报			66.25
合计				474.27

三、项目组织实施情况

（一）松材线虫除治工作

由县政府通过了《桃江县松材线虫病除治工作实施方案》，并明确由专业防治公司负责枯死松木清除工作，乡镇政府具体负责辖区内的除治工作，林业部门做好枯死松木防控技术指导工作。实际操作由乡镇安排专人带队，专业公司进行作业；另外由县林业局组织松褐天牛诱杀工作，由各乡镇、林业局、森林公安局开展对松木经营加工户的执法行动。

（二）竹产业发展项目

1、2018年3月1日至4月23日，我县开展国家桃江楠竹产业示范园区的申报工作。在前期申报准备工作的基础上，进一步完善资料，并于4月21日赴京开展现场专家评审。7月国家桃江楠竹产业示范园区已正式获评通过。

2、2017年12月，完成了FSC国际森林认证经营工作，竹产业协会下属22个成员单位获得“通行证”，打破了林产品出口“绿色壁垒”，进一步拓展了我县竹产品国际市场。2018年通过了第一次监督审核，为出口企业免费提供FSC 100%竹材指标82.5吨，支持了企业出口。

3、开展笋用林基地建设，巩固笋用林15000亩，新建笋用林2980亩。新建竹林道314.8公里，奖补资金153.65万元，奖补榨笋135.08万斤，资金91.15万元。奖补肥料折合20.15万元。

4、支持开展竹笋深加工及新产品开发。引进了湖南惊石农业科技有限公司投资5亿元清水笋项目，已经开展建设工作。

5、提升竹材产业，对企业新上环保设备进行奖励。对花果山竹凉席小区新建污水处理设施进行奖励，该环保设施建成后，运转正常，经过了国家环保督查的验证。

6、促进产业融合方面，2018年汇泉农业公司安宁竹谷成功申报国家森林康养基地试点建设单位，这是我县第一个国家森林康养基地。

7、产品营销方面，企业外出参展44次，奖补14万元，拓展了我县竹产业的影响力。

8、开展奖励。为激励先进，进一步促进竹产业的发展，对竹产业先进单位和个人进行了奖励。

四、项目绩效情况

通过松材线虫除治项目的实施，共除治松枯死木1.7万多株；设置松褐天牛专用诱捕器270个，购置诱芯540个，对传播疫情的生物介质进行了诱杀；开展执法行动，共清理农户及经营加工户松柴及松疫木426.6立方米。通过上述措施，有效的遏制了疫情在我县的进一步扩散与传播。

通过竹产业发展资金的投入，开展笋用林基地建设，发挥的示范效应，带动了广大农户自觉投资笋用林建设，吸收了社会资金参与竹林经营活动，在农户获得较好的经济效益的基础上，创造更好的社会效益和生态效益。

竹产业发展资金项目，进一步提高广大竹农培育丰产竹林的积极性，引导农民积极参与竹林低改和笋用林培育建设推动了竹林低改和集约经营。农民积极性提高加上林业部门的技术指导，使竹农增加了经济收入。在合作社的带领下，一大批竹农积极投身笋用林培育，竹林收益大幅度提高；其次实施毛竹丰产措施后，直接和间接地促进了社会就业，带动了竹农致富，增强竹产业发展的后劲，有利于农村和社会的稳定与发展，为贫困人口的早日脱贫奠定的基础。竹林低改主要是清除杂草灌木，老、小、病、弱及雪压竹与倒伏竹，对环境没有影响。竹林垦覆只选择坡度平缓、土层厚度在50cm以上的山谷与缓坡，且是沿等高线轮垦，不会造成水土流失；施肥只要按技术标准操作，挖沟穴深施（20cm)，且施后立即覆土踩实，也不会造成肥料流失影响水质和水土流失。通过建设竹林道，改善了竹林的整体交通运输条件，降低了运输成本。实施榨笋补贴，提高了笋农采挖竹笋的积极性。

开展FSC森林认证，为企业免费提供经认证的竹材指标，促进了企业的出口，扩大了桃江竹产品在全世界的影响力。

国家桃江楠竹产业示范园区已正式获评通过，为桃江竹产业的发展搭建了一个高端的发展平台，为桃江县竹产业的高质量发展创造了条件。

2018年汇泉农业公司安宁竹谷成功申报国家森林康养基地试点建设单位，这是我县第一个国家森林康养基地，进一步提升了我县竹产业的产业融合度。

支持开展竹笋深加工及新产品开发，引进了湖南惊石农业科技有限公司投资5亿元清水笋项目，提升了我县竹笋产业的整体发展水平。

通过对花果山竹凉席小区新建污水处理设施进行奖励，该环保设施建成后，运转正常，经过了国家环保督查的验证，使得我县的地理标志证明商标产品“桃江竹凉席”获得了环保达标的稳定的生产基地。

通过对企业外出参展进行奖励，提高了企业参展积极性，进一步拓展了我县竹产业的影响力。

通过对先进单位和个人进行奖励，进一步激发了全县广大干部群众和竹产业从业人员开展竹产业生产经营的积极性，并营造林良好的发展竹产业的社会氛围。

总之，通过竹产业发展财政资金项目，大力促进了我县竹产业的发展，使之步入了发展的快车道。

五、存在的问题和建议

（一）存在的问题

1、松材线虫除治项目资金安排不足。2019年3月份，县林业局根据松材线虫疫情的实际除治数量，向县政府提出了追加300万元除治资金的要求，实际到位只有180万，目前尚欠除治公司181.98万无法支付。因本项目在近年内必须连续实施，资金不足对项目的后续实施将产生消极影响。

2、竹笋产业发展因为由于起步时间不长，在发展中存在不少问题。一是基地与基础设施建设滞后，资源利用率低，竹林管理和采伐成本高，整体效益和林农收入偏低，林农增收难，积极性不高；二是市场拓展不够，缺少专门的物流和市场，无外地销售门店，未搭建电子商务平台；三是生产技术落后，停留在传统的作坊式生产，无先进的竹笋加工烘干、冷藏设备；四是宣传力度不够，分散经营，没有打造出统一的桃江竹笋品牌和行业标准，不能有效地延长产业链。

3、县委、县政府非常重视我县竹产业的发展，但是扶持力度不够。2017年9月，县委、县政府出台了《关于支持竹产业发展的八条政策措施》，有些政策措施无法落实到位，如在全县重要场所、地段使用竹产品、将竹产品纳入采购目录等。

（二）建议

1、足额预算松材线虫除治经费；

2、充分利用好国家级楠竹产业园区的政策，助推全县竹产业升级；

3.加强综合协调，把“竹八条”所设定的归集资金按资金性质进行部分调配集中使用；

4.强化行业管理，制定行业标准，设立准入和退出机制，科学发展竹产业；

5.加大招商引资力度。

综上所述，我县松材线虫除治项目和竹产业发展项目基本达到了预期的目标和效果，绩效评价：优。

桃江县林业局

2020年4月25日

桃江县2019年度项目支出绩效评价基础数据表

填报单位部门（盖章）：填报日期：2020年4月25日金额单位：万元（保留两位小数）

项目名称：竹产业发展项目

项目总投资额：474.27万元

项目完成时间： 2018 年1月 1 日——2018 年12月30日

一、2019年项目资金来源

二、2019年项目资金投入使用情况

三、2019年项目完成情况（完成项目数量指标）

小
计

上年

结

转

结余

本年上级项目资金拨款

本年县级财政项目资金拨款

项目经营收入

其他自筹

投物投劳折资

本年小计

工资福利支出

商品和服务支出

对个人和家庭支出

资本性支出

其
他支出

三公经费

支出

笋用林基地建设

竹林道修建

企业外出参展

国家产业示范园区申报

榨笋生产

国家森林康养基地

竹产业科研

FSC年度监督审核

年度总结大会

竹产业建设奖励

474.27

2980亩

314.8公里

44次

1个

135.08万斤

1个

1次

7项

注：本表按项目填写，一个项目一张表格。完成项目数量指标是指完成项目的具体指标，单位为米、公里、平方米、亩、立方、件、个、头、次、人等等；“1--10”填写指标名称，如村级道路硬化，下栏填写指标数值，如5公里。

填报人：项目负责人（签字）：

桃江县2019年度项目支出绩效评价指标及评分表

评价单位（盖章）：项目名称: 竹产业发展项目

一级指标	二级指标	三级指标	指标内容	指标说明	分值	自评得分	审核得分
投入（25分）	项目立项（21分）	立项规范性（3分）	项目的申请、设立过程是否符合相关要求。	1、项目是否按照规定的程序申请设立；	1	1
				2、所提交的文件、材料是否符合相关要求；	1	1
				3、项目事前是否经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。	1	1
		绩效目标合理性（10分）	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合绩效目标管理要求，是否符合客观实际。	1、是否按绩效管理要求申报项目绩效目标；	2	2
				2、是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；	2	2
				3、是否与项目单位或委托单位职责密切相关；	2	2
				4、项目是否为促进事业发展所必需；	2	2
				5、项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。	2	2
		绩效指标明确性（8分）	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	1、是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；	2	2
				2、是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；	2	2
				3、指标值的设置是否符合政策要求和行业规定；	2	2
				4、是否与项目年度任务数或计划数相对应；	1	1
				5、是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。	1	1
投入（25分）	资金落实（4分）	资金到位率（2分）	实际到位资金与计划投入资金的比率，反映资金落实情况对项目实施的总体保障程度。	资金到位率=（本年度或项目期内实际到位资金/计划投入到具体项目的资金）×100%，全额到位或部分不到位但不影响项目进度的计满分，部分不到位并影响项目进度的按比例计分。	2	2
投入（25分）	资金落实（4分）	到位及时率（2分）	及时到位资金与应到位资金的比率，反映项目资金落实的及时性程度。	到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%，到位及时或部分到位不及时但不影响项目进度的计满分，部分到位不及时并影响项目进度的按比例计分。	2	2
过程（35分）	项目管理（15分）	制度健全性（2分）	项目单位的项目管理制度是否健全，用以反映和考核项目管理制度对项目顺利实施的保障情况。	1、是否已制定或具有相应的项目管理制度；	1	1
		制度健全性（2分）	项目单位的项目管理制度是否健全，用以反映和考核项目管理制度对项目顺利实施的保障情况。	2、制度是否合法、合规、完整。	1	1
		制度执行有效性（8分）	项目实施是否符合相关项目管理规定，有以反映和考核项目管理制度的有效执行情况。	1、是否遵守相关法律法规和项目管理规定；	1	1
				2、项目调整及支出调整手续是否完备；	1	1
				3、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；	3	3
				4、项目实施的机构人员、场地设备、信息支撑等是否落实到位。	3	3
		项目质量（5分）	项目单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施。	1. 是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；	1	1
				2. 是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段；	2	2
				3项目质量是否符合要求。	2	2
	财务管理（20分）	财务制度（2分）	财务制度是否健全。反映项目财务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	1、是否已制定或具有相应的项目资金管理办法和其他相关的财务管理制度；	1	1
	财务管理（20分）	财务制度（2分）	财务制度是否健全。反映项目财务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	2、制度是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。	1	1
过程（35分）	财务管理（20分）	资金管理（14分）	项目资金使用和管理是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	1、是否按规定进行了财政投资评审；	2	2
				2、财务管理制度是否得到有效执行；	2	2
				3、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；	2	2
				4、资金的支付是否符合支付管理的流程和要求；	2	2
				5、项目的重大开支是否经过评估认证；	2	2
				6、是否符合项目预算批复或合同规定的用途；	2	2
				7、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。	2	2
		财务监控（4分）	是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施。	1、是否已制定或具有相应的监控机制；相关岗位设置是否符合内控要求；	2	2
				2、是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。	1	1
				3、成本是否得到有效的控制，是否发生不必要的支出。	1	1
产出（20分）	项目产出（20分）	计划完成率（5分）	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，反映项目产出数量目标的实现程度	计划完成率=（本年度或项目期内实际产出的产品或提供的服务数量/计划产出数量）×100%。按比例计分。	5	4.8
产出（20分）	项目产出（20分）	完成及时率（5分）	项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，反映项目产出时效目标的实现程度。	完成及时率=[（计划完成时间—实际完成时间）/计划完成时间]×100%。及时完成的或未及时完成但不影响项目总进度的计满分，影响总进度的按比例计分。	5	4.9
产出（20分）	项目产出（20分）	质量达标率（5分）	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，反映项目产出质量目标的实现程度。	质量达标率=（本年度或项目期内实际达到既定质量标准的产品或服务数量/实际产出数）×100%。按比例计分。	5	5
产出（20分）	项目产出（20分）	成本节约率（5分）	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，反映项目的成本节约程度。	成本节约率=[（计划成本—实际成本）/计划成本]×100%。降低成本的计满分，超过成本的根据实际情况扣1—5分	5	5
效果（20分）	项目效益（20分）	经济效益（4分）	项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。	此四项指标可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的予以设置，并将其细化为相应的个性化指标进行评价评分。	4	4
		社会效益（4分）	项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。		4	4
		生态效益（4分）	项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。		4	4
		可持续影响（4分）	项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。		4	4
		社会公众或服务对象满意度（4分）	社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。	该项目实施而受到影响的部门、群体或个人对项目的实施过程、结果是否满意。95%以上计满分，85%以上计3分，70%以上计2分，60%以上计1分，60%以下不计分。	4	4
总分					100	99.7

备注：本表按项目填写，一个项目一张表格。

填报人：项目负责人（签字）：填报日期：年月日

桃江县2019年度项目支出绩效评价基础数据表

填报单位部门（盖章）：填报日期：2020年4月25日金额单位：万元（保留两位小数）

项目名称：松材线虫除治

项目总投资额：180万元

项目完成时间： 2019 年1月 1 日——2019 年12月30日